Банкротство — это не только юридическая, но и финансовая проблема, которая может привести к серьезным убыткам для кредиторов. Поэтому важно уметь вовремя распознавать признаки банкротства у контрагента, чтобы минимизировать свои риски.
В этой статье мы рассмотрим 5 основных признаков банкротства по балансу.
1. Соотношение активов и обязательств
Одним из основных признаков банкротства является превышение обязательств над активами. Это означает, что у компании недостаточно имущества, чтобы погасить все свои долги.
Чтобы рассчитать это соотношение, необходимо разделить активы на обязательства. Если полученный коэффициент меньше 1, это может быть признаком банкротства.
2. Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент текущей ликвидности показывает, сможет ли компания погасить свои краткосрочные обязательства за счет текущих активов.
Чтобы рассчитать этот коэффициент, необходимо разделить текущие активы на текущие обязательства. Если полученный коэффициент меньше 1, это может быть признаком банкротства.
3. Коэффициент обеспеченности запасов
Коэффициент обеспеченности запасов показывает, сможет ли компания погасить свои краткосрочные обязательства за счет запасов.
Чтобы рассчитать этот коэффициент, необходимо разделить запасы на краткосрочные обязательства. Если полученный коэффициент меньше 1, это может быть признаком банкротства.
4. Коэффициент автономии
Коэффициент автономии показывает, насколько компания зависит от заемных средств.
Чтобы рассчитать этот коэффициент, необходимо разделить собственные средства на активы. Если полученный коэффициент меньше 0,5, это может быть признаком банкротства.
5. Коэффициент оборачиваемости активов
Коэффициент оборачиваемости активов показывает, насколько эффективно компания использует свои активы.
Чтобы рассчитать этот коэффициент, необходимо разделить выручку на активы. Если полученный коэффициент меньше 0,5, это может быть признаком банкротства.
Помимо этих основных признаков, существует также ряд других показателей, которые могут указывать на то, что компания находится в предбанкротном состоянии. К ним относятся:
Снижение выручки и прибыли;
Увеличение дебиторской задолженности;
Сокращение активов;
Увеличение кредиторской задолженности;
Просрочка платежей по долгам;
Появление судебных споров с кредиторами.
Если вы обнаружили у контрагента один или несколько из этих признаков, это повод для беспокойства. В этом случае рекомендуется обратиться к юристу, чтобы оценить риски и принять необходимые меры.
Дополнительные советы:
Чтобы получить более объективную оценку финансового состояния контрагента, рекомендуется проанализировать его балансы за несколько лет.
Также можно обратиться к сторонней компании, которая занимается оценкой платежеспособности.
Не стесняйтесь задавать вопросы контрагенту о его финансовом положении.
Принимая меры по предотвращению банкротства контрагента, вы сможете защитить свои интересы и минимизировать риски убытков.
